郑 伟：2006年中国保险业回眸

    斗转星移，岁月如梭，2006年的大幕即将拉上。这一年，中国的经济、政治、社会领域发生了许多重要事件，出现了许多新的变化。2006年的中国保险业给我们留下了哪些记忆和思考？在这个大家都匆忙辞旧迎新的时刻，让我们放慢脚步，整理思绪，共同回忆，也算是对即将离去的2006的一种纪念吧。
    根据目前最新统计，2006年1～11月，全国保费收入5,177亿元，通过简单计算，我们可以知道，与去年同期相比，中国保险业同比名义增长13.8%，扣除物价因素，同比实际增长11.7%。如果2006年全年的增长率保持大体相当的水平，那么对于这样一个增长率我们该如何判断，是偏高，偏低，还是适度？
    根据我们最近的一项研究，在2006～2020年期间，在GDP年均增长7%~9%的假设（虽然2006年GDP增长率将在10％以上，但未来15年平均而言不可能保持如此高水平）下，中国保险业总体年均增长率较为可能的浮动区间为9.5%~17.6%，其中更为可能的浮动区间为11.7%~14.8%。
    如果以上研究结论是合理的，那么，我们对2006年中国保险业11.7%的增长率的基本判断就是：增长率虽然不高，但也不算低，基本位于增长的适度区间之中。2005年之前，中国保险业增长率经历了一个大起大落的阶段，2005年和2006年的增长率比较稳定。从这两年的相关数据和对未来的测算看，中国保险业进入了一个相对平稳的增长阶段。
    如果说以上讨论是粗线条的，播放了2006年中国保险业发展的基本旋律，那么，在这些旋律当中，又有哪些特别突出的音符，能带给我们一些具象的感受呢？在对2006年中国保险业重要事件的梳理中，以下两组共八大事件跃入眼帘（挂一漏万在所难免）：第一组较为宏观，主要是有关政府和政策的事件，具体包括：1.《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（“国十条”）颁布，2. 保险业“十一五”规划纲要出台，3. 交通事故责任强制保险制度实施，4. 部分地区分红险开征个人所得税，寿险遭遇税收冲击；第二组较为微观，主要是保险业内部改革发展的事件，具体包括：1. 平安控股深商行以及国寿成为广发行第一大并列股东，2. 重疾险风波及《健康保险管理办法》出台，3. 鑫诺2号巨额理赔启动，4. 国际保险监督官协会（IAIS）第13届年会在北京举行。对这八大事件，大家尽可见仁见智，我也怀揣野人献曝之心，与大家分享我的点滴感受和思考。
    国十条。“国十条”应是2006年中国保险业出现频率最高的词汇之一，并且将在保险业的发展历史上记下一笔。毫无疑问，“国十条”作为国务院层面的文件将对中国保险业的发展起到重要作用，但我想提醒的是“政策支持效应递减”问题。我们知道，政策和法律不同，政策是短效而非长效的，政策的边际效应是逐渐递减的，而且如果进一步考虑政府部际摩擦的现实，这个问题将会更加明显。
    保险“十一五”规划。规划勾勒了2006～2010年中国保险业的发展蓝图，许多亮点值得期待。规划提出的2010年保险业务收入1万亿元的目标有望达到，但保险深度4％的指标不易实现。
    强制保险实施。作为第一个正式的强制保险制度，2006年交强险实施之后，有关强制保险的话题和建议此起彼伏，比如公共场所火灾责任强制保险和煤矿责任强制保险等。强制保险有其合理边界，而且该边界在不同国家和地区、不同发展阶段还有所不同。当前，保险业一方面要做好交强险的相关工作，另一方面要苦练内功，为可能实施的其他强制保险制度做好准备，同时，在没有做好充分准备之前，不要轻易推行强制保险。
    保险税收争论。2006年在分红险是否免税这个问题上有很多争论。这里我想提供美国的两个参照：其一，美国分红保险的红利通常免税，主要理由是红利是多缴保费的返还，而保费是用税后收入缴纳的，免税是为了避免双重征税；其二，美国税法对“寿险”有清晰严格的定义，不是所有打着寿险旗号的产品都能自然享受税收优惠，比如一些“异化”为储蓄投资产品的寿险产品就因为不符合税法关于“寿险”的定义而不能享受税收优惠。
    保险控股银行。2006年保险业在金融综合经营方面迈出了重要步伐，随着银行改革的深入，保险业发现了越来越多的“商机”，多年来一直怀揣的金融控股集团梦想正在逐步变为现实。这种金融综合经营趋势对金融监管提出了极大的挑战，建议金融综合监管的呼声也时隐时现。虽然在即将召开的第三次全国金融工作会议上，这一问题难有突破，但在我看来，有了这个铺垫，若干年之后的第四次全国金融工作会议就可能有大动作了。
健康保险规范。2006年《健康保险管理办法》的出台与年初重疾险风波未必有必然联系，但《办法》还是在一定程度上回应了重疾险风波中凸显的一些重要问题，比如保单约定的疾病诊断标准应“与时俱进”、疾病标准定义及保单标准化等问题。
    保险巨额理赔。2006年底的鑫诺卫星巨额理赔事件的重要意义不在于理赔金额本身，而在于提供了一扇窗口，提供了一个讨论中国产险业市场竞争与稳健发展的机会。多年来一直有指责说中国产险市场恶性竞争严重、市场价格远低于国际合理水平、产险公司很大程度上在赌博等等，鑫诺卫星保险未必是一个最典型的案例来证实或证伪这种指责，但它无疑将提供诸多重要信息，将我们的讨论引向深入。
    国际监管年会。也许有人会将2006年IAIS北京年会的重要性提得很高，视其为“国际保险监管领域的奥林匹克”，也许有人会认为只不过是一个会议而已不值得过分渲染，我想说，两种认识都有一定道理，但对于中国这样一个发展中国家而言，对于中国保险业这样一个发展中的保险业而言，IAIS北京年会的意义已经超越了会议本身，它不可否认是中国保险业2006年的一个亮点。
凡走过，必留下痕迹。2006大幕将闭，中国保险业任重道远。

2006-12-27